Een financiële fraudezaak gaat veelal gepaard met een strafrechtelijk financieel onderzoek uitmondend in een ontnemingsvordering. Op grond van artikel 36e Sr kan de rechter een verplichting tot betaling opleggen, indien de veroordeelde voordeel heeft verkregen uit een strafbaar feit. In geval van veroordeling wegens witwassen is de vraag in hoeverre het voordeel dat is verkregen afkomstig is uit baten van het strafbare feit.